Aprenda passo a passo como declarar suas criptomoedas no Imposto de Renda 2025. Evite erros, saiba quais ativos incluir e como cumprir a legislação corretamente.
🔍 Introdução
Com o crescimento do mercado de criptomoedas, o governo brasileiro intensificou a fiscalização das transações digitais. Declarar corretamente seus ativos em Bitcoin, Ethereum e outras moedas é fundamental para evitar problemas legais e multas.
Neste artigo, vamos explicar passo a passo como declarar criptomoedas no Imposto de Renda 2025, desde a identificação dos ativos até o preenchimento correto da declaração.
🪙 O Que Diz a Receita Federal sobre Criptomoedas
A Receita Federal considera criptomoedas como bens e não como moeda corrente. Isso significa que você deve informar:
- Compra, venda ou troca de criptoativos.
- Ganhos de capital obtidos com vendas acima de R$35.000 por mês.
- Operações de renda passiva, como staking e DeFi, quando houver rendimento.
O não cumprimento pode gerar multas que variam de 1% a 20% do valor do imposto devido.
🧩 Passo a Passo para Declarar Criptomoedas
1. Identifique Seus Ativos Digitais
Liste todas as criptomoedas que você possui, incluindo:
- Bitcoin (BTC)
- Ethereum (ETH)
- Altcoins e tokens DeFi
Inclua também a quantidade, valor de aquisição e data de compra.
2. Categorize Como Bens e Direitos
Na declaração, as criptomoedas devem ser inseridas em “Bens e Direitos”:
- Código: 81 – Criptoativos (Bitcoin, Ethereum, etc.)
- Discriminação: Informe tipo da moeda, quantidade e endereço da carteira ou exchange
- Valor: informe o valor de aquisição em reais
3. Declare Ganhos de Capital
Se você vendeu criptomoedas e obteve lucro:
- Utilize o programa Ganhos de Capital (GCAP) para calcular imposto.
- Ganhos até R$35.000/mês são isentos.
- Lucros acima desse valor devem ser tributados a 15% (ou mais dependendo do lucro).
4. Declaração de Renda Passiva
Rendimentos de staking, DeFi ou programas de recompensa também devem ser declarados:
- Informe como Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva
- Valor em reais no momento do recebimento
💻 Como Declarar em Exchanges
Se você utiliza exchanges nacionais ou internacionais:
- Baixe extratos das operações em reais.
- Converta todas as transações para moeda nacional usando cotação oficial da data.
- Mantenha registros por pelo menos 5 anos para possíveis fiscalizações.
⚡ Dicas Importantes
- Use planilhas ou softwares de controle para registrar todas as operações.
- Não omita transações, mesmo pequenas.
- Atualize constantemente a cotação em reais para declarar corretamente.
- Consulte um contador especializado em criptoativos se tiver dúvidas.
🧩 Erros Comuns a Evitar
- Declarar o valor de venda em vez do valor de aquisição.
- Esquecer de declarar tokens recebidos como airdrops ou recompensas.
- Não informar exchanges internacionais.
- Não atualizar a quantidade de moedas em caso de forks ou splits.
🚀 Conclusão
Declarar criptomoedas no Imposto de Renda 2025 é fundamental para manter sua conformidade fiscal e evitar problemas legais. Seguindo os passos:
- Identificar os ativos
- Inserir corretamente em Bens e Direitos
- Declarar ganhos de capital e rendimentos passivos
- Manter registros detalhados
Você terá segurança e transparência na gestão fiscal de seus investimentos em criptoativos.
